Een persoonlijk financieel overzicht is een document waarin de activa en passiva van een persoon in detail worden beschreven. Het wordt vaak gebruikt door kredietverstrekkers om de nettowaarde van een leningaanvrager en andere details van zijn financiële leven te leren kennen.
Lees hoe u een persoonlijk financieel overzicht opstelt, en waarom het zo belangrijk is voor leningen.
Wat is een persoonlijk financieel overzicht?
Een persoonlijk financieel overzicht geeft in een eenvoudige vorm uw financiën weer. Dit is een belangrijk document voor wie een zakelijke lening wil aanvragen. Het stelt kredietverstrekkers in staat om snel uw activa en passiva te achterhalen. Als u getrouwd bent, kan het financieel memorandum ook de activa en passiva van uw echtgenoot bevatten.
Uw bezittingen zijn de dingen die u bezit en die u in geld kunt omzetten, zoals een huis, een bankrekening of aandelen. Uw passiva zijn bedragen die u aan anderen verschuldigd bent, zoals uw hypotheek, studieleningen en creditcardschulden.
Uw nettowaarde is het verschil tussen uw activa en uw passiva, dus aan de hand van uw financiële overzicht kunnen kredietverstrekkers uw nettowaarde bepalen. Als u bijvoorbeeld een huis en een auto hebt met een waarde van $100.000, en een hypotheek en een autolening van $75.000, is uw nettowaarde $25.000.
De nettowaarde van een individu is vergelijkbaar met het eigen vermogen van een bedrijf. Daarom is een persoonlijk financieel overzicht vergelijkbaar met de balans van een bedrijf.
Hoe een persoonlijk financieel overzicht werkt
Als u een ondernemingsplan of een aanvraag voor een zakelijke lening indient bij een kredietverstrekker, zullen ze waarschijnlijk vragen om een persoonlijk financieel overzicht. U kunt worden gevraagd een persoonlijke garantie te geven voor een deel van de lening, of u kunt een deel van uw persoonlijke bezittingen in onderpand moeten geven om de lening te garanderen (dit wordt een “onderpandlening” genoemd).
Als u een deel van uw vermogen in onderpand moet geven, is een persoonlijk financieel overzicht vereist, zodat de kredietgever kan zien of u over voldoende vermogen beschikt om de lening te dekken. In het persoonlijke financiële overzicht wordt ook vermeld over welke soort activa u beschikt. Als u bijvoorbeeld investeringen in pand geeft (zoals een IRA of 401k), moet de bank het bedrag van de investering weten en waar deze wordt bewaard.
De Small Business Administration (SBA) heeft een voorbeeld van een persoonlijk financieel overzicht dat u kunt gebruiken om de informatie te verzamelen die u nodig hebt.
Hoe stel ik een persoonlijk financieel overzicht op?
Het formaat van een financieel memorandum is standaard. Aan de linkerkant staan de bezittingen en aan de rechterkant de schulden (zoals op een balans). De nettowaarde staat ook aan de rechterkant van het overzicht.
Om te beginnen, begint u met het verzamelen van informatie over activa en passiva. De mensen die uw persoonlijke financiële verklaring lezen weten dat het gewoon uw nettowaarde een punt in de tijd vastlegt, dus bereid het document voor met de meest recente informatie die u hebt, maar maak u geen zorgen als sommige documenten een paar weken oud zijn. Uw geldschieter begrijpt dat sommige van deze gegevens voortdurend in beweging zijn.
Een aantal van de activa en passiva die moeten worden vermeld, zijn onder meer:
- Contant geld op een betaal- of spaarrekening
- Een IRA, 401 (k), of andere pensioenrekeningen
- Brokerage-rekeningen
- Een kopie van het laatste afschrift van uw huishypotheek, met het uitstaande saldo (u kunt ook een recente taxatie nodig hebben)
- Een kopie van het laatste afschrift van uw autolening, boot lening, of enige andere leningen
- Persoonlijke bezittingen met een aanzienlijke waarde die kan worden geverifieerd met een taxatie, zoals antiek of sieraden (maar niet huishoudelijke goederen of meubels)
- Credit card schuld, en alle andere schulden die kunnen worden weergegeven op een kredietrapport
- Een gezamenlijke schuld die u bent aangegaan door medeondertekenaar te zijn van een lening met iemand (dit wordt een “voorwaardelijke verplichting” genoemd)
- Geld verschuldigd uit een kleine vorderingen vonnis, pandrecht, of soortgelijke uitstaande verplichtingen
- Onbetaalde belastingen van voorgaande jaren, inclusief eventuele zakelijke loonbelasting waarvoor u persoonlijk verantwoordelijk bent
Sommige activa, zoals aandelen, hebben een duidelijke dollarwaarde, maar niet alle activa zijn even gemakkelijk te verantwoorden. Als u niet zeker bent van de waarde van activa, doe dan uw best om een redelijk bedrag te krijgen, maar wees realistisch.
Als de kredietverstrekker de activa wil gebruiken als garantie voor je zakelijke lening, zullen ze een taxatie laten uitvoeren.
Huurders worden niet opgenomen in een persoonlijk financieel overzicht, omdat er geen sprake is van eigendom. Het huren van een huis of het leasen van een auto zorgt voor een maandelijkse uitgave, maar u bent geen eigenaar van deze zaken, dus worden ze niet opgenomen in deze verklaring, tenzij u specifiek wordt gevraagd om uw uitgaven te specificeren.
Sommige indelingen van persoonlijke financiële overzichten vragen u om uw jaarlijkse inkomsten en uitgaven op te nemen. Het inkomen moet overeenkomen met uw meest recente inkomstenbelastingaangifte. De uitgaven moeten belastingen, verzekeringspremies en een schatting van alle andere regelmatig voorkomende uitgaven omvatten.
Als onderdeel van uw voorbereiding op de presentatie van uw ondernemingsplan moet u een volledig kredietrapport over uzelf opstellen. De geldschieter zal dit zeker doen, en u wilt weten wat hij aantreft. Dit betekent dat u verder moet gaan dan de FICO-score om een volledig rapport te krijgen dat details laat zien.
Wanneer u alle informatie over activa en passiva hebt ingevoerd, kunt u uiteindelijk uw nettowaarde berekenen door de passiva van de activa af te trekken.
Het kan zijn dat u een negatieve nettowaarde hebt, wat betekent dat u meer schuldig bent dan u bezit. Als dat het geval voor u is, probeer dan niet om het document te veranderen door passiva te elimineren of activa te overschatten; accepteer gewoon uw situatie. Het bewust verkeerd voorstellen van uzelf op een financiële verklaring kan leiden tot vijf jaar gevangenisstraf en een boete van maximaal $ 250.000.
Key Takeaways
- Een persoonlijke financiële verklaring is een document waarin de activa en passiva van een persoon gedetailleerd worden weergegeven.
- Persoonlijke financiële overzichten worden vaak gebruikt door kredietverstrekkers om de nettowaarde van leningaanvragers te beoordelen.
- Logen op persoonlijke financiële overzichten kan leiden tot fikse strafrechtelijke sancties.