Un fondo fiduciario vivente è un documento legale che permette al creatore del fondo, o concedente, di trasferire la proprietà dei suoi beni nel fondo. Un contratto fiduciario da vivente è generalmente stabilito per beneficiare certe persone o entità, note anche come beneficiari. Mentre il concedente è ancora in vita, di solito è il primo e unico beneficiario. I beneficiari contingenti sono quelle persone o entità nominate che ricevono il contenuto del trust alla morte del concedente. Generalmente, questi beneficiari hanno il diritto di vedere il trust solo quando il concedente muore e il trust non è più revocabile.
Le basi di un Living Trust
Creare un living trust è vantaggioso perché i beni del concedente non hanno bisogno di passare attraverso la successione alla sua morte, che può essere lunga e richiede tempo. Con un contratto fiduciario vivente, il concedente è in grado di assegnare esattamente quali beni vuole distribuire a quale beneficiario alle sue condizioni.
Un fiduciario è la persona che gestisce il contratto fiduciario per conto del beneficiario. Spesso, il concedente e il fiduciario sono la stessa persona. Tuttavia, il concedente/amministratore fiduciario dovrà designare un successore fiduciario per gestire il trust quando il concedente muore.
Quasi ogni tipo di bene può essere trasferito in un living trust, che il concedente può cambiare o revocare in qualsiasi momento durante la sua vita. Naturalmente, il concedente ha sempre accesso al documento fiduciario.
Beneficiari contingenti e fiduciario successore
Durante la vita del concedente, i beneficiari contingenti e il fiduciario successore non hanno alcun diritto o responsabilità sotto il trust. È solo quando il concedente muore e il contratto fiduciario non può più essere modificato o revocato che essi acquisiscono certi diritti nell’ambito del contratto fiduciario, inclusa la possibilità di vedere parti o tutto il documento fiduciario.
Alla morte del concedente, i beneficiari potenziali acquisiscono il diritto di ricevere il contenuto del contratto fiduciario, e il fiduciario subentrante adotta le responsabilità di gestire il contratto fiduciario per conto dei beneficiari e assicurare l’esecuzione delle disposizioni del contratto. Ogni stato ha le proprie leggi che regolano le esatte responsabilità di un fiduciario, ma, in generale, il fiduciario deve agire come un fiduciario. Il fiduciario deve mantenere linee di comunicazione aperte con i beneficiari riguardo alla contabilità e ad altre informazioni sul trust, a meno che il trust non stabilisca diversamente.
Nel caso di una disputa tra i beneficiari e il fiduciario, a volte i beneficiari chiedono di vedere il documento del trust. A seconda delle leggi statali, i beneficiari possono avere il diritto di vedere l’intero documento o solo la parte del documento che è rilevante per la controversia. Per esempio, nel Connecticut, i beneficiari hanno il diritto di ricevere una copia dell’intero documento fiduciario. In Arizona, tuttavia, i beneficiari hanno solo il diritto di ricevere la sezione del documento fiduciario che è rilevante per il loro interesse nei contenuti del trust.
Creare un trust vivente è un modo utile per evitare la successione e dare al concedente un maggiore controllo sui suoi beni mentre è ancora in vita. Mentre le leggi statali variano, la maggior parte degli stati permettono ai beneficiari di ricevere almeno una copia della parte del contratto fiduciario che è rilevante per i loro interessi.