Un état financier personnel est un document qui détaille l’actif et le passif d’une personne. Il est souvent utilisé par les prêteurs pour connaître la valeur nette d’un demandeur de prêt et d’autres détails de sa vie financière.
Découvrez comment préparer un état financier personnel, et pourquoi il est si important pour les prêts.
Qu’est-ce qu’un état financier personnel ?
Un état financier personnel détaille vos finances sous une forme simple. C’est un document important pour ceux qui cherchent à obtenir une proposition de prêt commercial. Il permet aux prêteurs de glaner rapidement votre actif et votre passif. Si vous êtes marié, l’état financier personnel peut également inclure l’actif et le passif de votre conjoint.
Vos actifs sont les choses que vous possédez et que vous pouvez transformer en espèces, comme une maison, un solde de compte chèque ou des actions. Votre passif est constitué des montants que vous devez à d’autres personnes, comme votre hypothèque, vos prêts étudiants et vos dettes de cartes de crédit.
Votre valeur nette est la différence entre votre actif et votre passif, de sorte que votre état financier permettra aux prêteurs de déterminer votre valeur nette. Par exemple, si vous avez une maison et une voiture d’une valeur de 100 000 $, et que vous avez une hypothèque et un prêt automobile de 75 000 $, votre valeur nette est de 25 000 $.
La valeur nette d’un particulier est semblable à l’avoir du propriétaire d’une entreprise. Par conséquent, un état financier personnel est similaire au bilan d’une entreprise.
Comment fonctionne un état financier personnel
Si vous présentez un plan d’affaires ou une demande de prêt commercial à un prêteur, il vous demandera probablement un état financier personnel. Il se peut que l’on vous demande de fournir une garantie personnelle pour une partie du prêt, ou que vous deviez mettre en gage certains de vos biens personnels pour garantir le prêt (c’est ce que l’on appelle un « prêt collatéral »).
Si vous devez mettre en gage certains de vos biens, l’état financier personnel sera exigé pour que le prêteur puisse voir si vous avez suffisamment d’actifs pour couvrir le prêt. L’état financier personnel détaillera également les types d’actifs que vous possédez. Par exemple, si vous mettez en gage des investissements (comme un IRA ou un 401k), la banque devra connaître le montant de l’investissement et l’endroit où il est conservé.
La Small Business Administration (SBA) dispose d’un modèle d’état financier personnel que vous pouvez utiliser pour recueillir les informations dont vous avez besoin.
Comment préparer un état financier personnel ?
Le format de l’état financier personnel est standard. Il présente l’actif à gauche et le passif à droite (comme un bilan). La valeur nette est également affichée dans la partie droite de l’état.
Pour commencer, commencez à rassembler des informations sur l’actif et le passif. Les personnes qui lisent votre état financier personnel savent qu’il ne fait que saisir votre valeur nette à un moment donné, alors préparez le document avec les informations les plus récentes dont vous disposez, mais ne vous inquiétez pas si certains documents datent de quelques semaines. Votre prêteur comprend que certaines de ces informations sont en constante évolution.
Parmi les éléments d’actif et de passif qui doivent être énumérés, citons :
- Des liquidités sur un compte chèque ou un compte d’épargne
- Un IRA, 401(k), ou tout autre compte de retraite
- Des comptes de courtage
- Une copie du dernier relevé de votre prêt immobilier, avec le solde restant dû (vous pouvez également avoir besoin d’une évaluation récente)
- Une copie du dernier relevé de votre prêt automobile, le prêt pour bateau, ou tout autre prêt
- Biens personnels ayant une valeur significative qui peut être vérifiée par une évaluation, comme des antiquités ou des bijoux (mais pas les biens ménagers ou les meubles)
- Dette de carte de crédit, et toute autre dette qui peut apparaître sur un rapport de crédit
- Toute dette conjointe que vous avez contractée en étant cosignataire d’un prêt avec quelqu’un (cela s’appelle un « passif éventuel »)
- L’argent dû d’un jugement de petites créances, d’un privilège, ou d’autres dettes similaires non réglées
- Les impôts non payés des années précédentes, y compris les charges sociales de l’entreprise dont vous êtes personnellement responsable
Certains actifs, comme les actions, ont une valeur monétaire claire, mais tous les actifs ne sont pas aussi faciles à comptabiliser. Si vous n’êtes pas sûr de la valeur des actifs, faites de votre mieux pour obtenir un chiffre raisonnable, mais soyez réaliste. Si le prêteur veut utiliser l’actif pour une garantie sur votre prêt commercial, il fera une évaluation.
Les locations ne sont pas incluses dans un état financier personnel, car il n’y a pas de propriété. La location d’une maison ou d’une voiture crée une dépense mensuelle, mais vous n’êtes pas propriétaire de ces biens, donc ils ne sont pas inclus dans cet état, à moins qu’on vous demande spécifiquement de détailler vos dépenses.
Certains formats d’états financiers personnels vous demandent d’inclure vos revenus et vos dépenses annuels. Le revenu devrait correspondre à votre plus récente déclaration de revenus. Les dépenses doivent inclure les impôts, les paiements d’assurance et une estimation de toute autre dépense régulière.
Dans le cadre de votre préparation à la présentation de votre plan d’affaires, vous devriez effectuer un rapport de crédit complet sur vous-même. Le prêteur le fera certainement, et vous voulez savoir ce qu’il trouvera. Cela signifie qu’il faut aller au-delà du score FICO pour obtenir un rapport complet qui montre les détails.
Quand vous avez saisi toutes les informations sur l’actif et le passif, vous pouvez enfin calculer votre valeur nette en soustrayant le passif de l’actif.
Vous pouvez constater que vous avez une valeur nette négative, ce qui signifie que vous devez plus que ce que vous possédez. Si c’est le cas pour vous, n’essayez pas de modifier le document en éliminant le passif ou en surestimant l’actif ; acceptez simplement votre situation. Le fait de faire sciemment de fausses déclarations sur un état financier pourrait entraîner une peine d’emprisonnement pouvant aller jusqu’à cinq ans et une amende pouvant atteindre 250 000 $.
Principaux points à retenir
- Un état financier personnel est un document qui détaille l’actif et le passif d’une personne.
- Les états financiers personnels sont souvent utilisés par les prêteurs pour évaluer la valeur nette des demandeurs de prêts.
- Mentir sur des états financiers personnels peut entraîner de lourdes sanctions pénales.
.