Un fideicomiso en vida es un documento legal que permite al creador del fideicomiso, u otorgante, transferir la propiedad de sus bienes al fideicomiso. Un fideicomiso en vida se establece generalmente para beneficiar a ciertas personas o entidades, también conocidas como beneficiarios. Mientras el otorgante esté vivo, suele ser el primer y único beneficiario. Los beneficiarios contingentes son aquellas personas o entidades nombradas que reciben el contenido del fideicomiso a la muerte del otorgante. Por lo general, estos beneficiarios sólo tienen derecho a ver el fideicomiso cuando el otorgante fallece y el fideicomiso ya no es revocable.
Los fundamentos de un fideicomiso en vida
Crear un fideicomiso en vida es beneficioso porque los activos del otorgante no necesitan pasar por un proceso de sucesión tras su muerte, lo que puede ser largo y lento. Con un fideicomiso en vida, el otorgante puede asignar exactamente qué activos quiere que se distribuyan a cada beneficiario en sus propios términos.
Un fideicomisario es la persona que gestiona el fideicomiso en nombre del beneficiario. A menudo, el otorgante y el fideicomisario son la misma persona. Sin embargo, el otorgante/fideicomisario tendrá que designar a un fideicomisario sucesor para que gestione el fideicomiso cuando el otorgante fallezca.
Casi cualquier tipo de activo puede ser transferido a un fideicomiso en vida, que el otorgante puede cambiar o revocar en cualquier momento durante su vida. Por supuesto, el otorgante siempre tiene acceso al documento del fideicomiso.
Beneficiarios contingentes y fideicomisario sucesor
Durante la vida del otorgante, los beneficiarios contingentes y el fideicomisario sucesor no tienen ningún derecho ni responsabilidad bajo el fideicomiso. No es hasta que el otorgante fallece y el fideicomiso ya no puede ser modificado o revocado que adquieren ciertos derechos bajo el fideicomiso, incluyendo la opción de ver partes o todo el documento del fideicomiso.
Al fallecer el otorgante, los beneficiarios contingentes adquieren el derecho a recibir el contenido del fideicomiso, y el fideicomisario sucesor adopta las responsabilidades de administrar el fideicomiso en nombre de los beneficiarios y asegurar que las disposiciones del fideicomiso se lleven a cabo. Cada estado tiene sus propias leyes que regulan las responsabilidades exactas de un fideicomisario, pero, en general, el fideicomisario debe actuar como fiduciario. El fiduciario debe mantener líneas abiertas de comunicación con los beneficiarios sobre la contabilidad y otra información del fideicomiso, a menos que el fideicomiso establezca lo contrario.
En caso de disputa entre los beneficiarios y el fiduciario, a veces los beneficiarios exigen ver el documento del fideicomiso. Dependiendo de las leyes estatales, los beneficiarios pueden tener derecho a ver todo el documento o sólo pueden tener derecho a ver la parte del documento que es relevante para la disputa. Por ejemplo, en Connecticut, los beneficiarios tienen derecho a recibir una copia de todo el documento fiduciario. En Arizona, sin embargo, los beneficiarios sólo tienen derecho a recibir la sección del documento del fideicomiso que es relevante para su interés en el contenido del fideicomiso.
Crear un fideicomiso en vida es una forma útil de evitar la sucesión y dar a un otorgante un mayor control sobre sus activos mientras aún vive. Aunque las leyes estatales varían, la mayoría de los estados permiten que los beneficiarios reciban al menos una copia de la parte del fideicomiso que es relevante para sus intereses.