Sie können das Gefühl eines illegalen U-Turns nicht übertreffen. Es ist der gleiche Rausch, den Sie bekommen, wenn Sie nach einem Wasserbecher fragen, ihn aber stattdessen mit Cola füllen. In ähnlicher Weise kann es sich berauschend und nervös anfühlen, wenn Sie Ihre Trinkgelder nicht angeben, so als würden Sie Ihren inneren Al Capone kanalisieren (ohne den Mafia-Boss-Teil).
Muss ich Bareinnahmen melden?
Obwohl das Nichtmelden von Trinkgeldeinnahmen so harmlos erscheinen mag wie der Diebstahl einer 50-Cent-Brause, kann es Sie in ernsthafte Schwierigkeiten mit Uncle Sam bringen. Der IRS schreibt vor, dass Sie alle Trinkgeldeinnahmen, einschließlich Bargeld, ordnungsgemäß aufzeichnen und melden. Wenn Sie also Ihre 1099-Steuern berechnen, müssen Sie zusätzlich zu den dokumentierten Einkünften berücksichtigen, wie viel Geld Sie in bar verdient haben. Um dies besser zu verstehen, lassen Sie uns die beiden Bestimmungen einzeln betrachten und dann besprechen, was passiert, wenn Sie Ihre Trinkgelder nicht melden:
Record Keeping – Maintain a Tip Log
Dies ist eine grundlegende Anforderung zur Aufzeichnung. Der IRS erwartet von Ihnen, dass Sie gute Aufzeichnungen für alle Ihre geschäftlichen Einnahmen und Ausgaben führen, und Trinkgelder sind keine Ausnahme. Selbst wenn Sie zum ersten Mal als 1099-Unternehmer Steuern machen, wird von Ihnen erwartet, dass Sie die Gesetze kennen. Da jedoch die meisten Ihrer Trinkgeldeinnahmen durch Ihre Kontoauszüge &Quittungen nachverfolgt werden können, müssen Sie sich wirklich nur um diese minzigen Grüns kümmern.
Zu diesem Zweck ist es die beste Praxis, ein Protokoll zu führen. Das Finanzamt verlangt nicht, dass Sie Ihre Trinkgelder auf diese Weise aufzeichnen, empfiehlt aber, dass Ihr Protokoll das Datum, an dem Sie das Trinkgeld erhalten haben, die Zahlungsmethode (Kreditkarte, Bargeld, Scheck) und die Höhe des Betrags enthält. Sie haben sogar ein leicht zugängliches Formular entwickelt, das Steuerzahler verwenden können.
Kann ich Trinkgeld bei meinen Steuern geltend machen?
Ja, Sie müssen Ihre Trinkgelder steuerlich geltend machen. Das war’s eigentlich. Hier gibt es nicht viel zu erläutern. Fügen Sie Ihre Trinkgelder einfach zu Ihren anderen Geschäftseinkünften hinzu.
Ich möchte diese Gelegenheit nutzen, um zu sagen, wenn Sie Mitarbeiter haben, die für Sie arbeiten und Trinkgelder verdienen, MÜSSEN Sie Lohnsteuern (Sozialversicherung &Medicare) auf diese Trinkgelder abführen, wenn Sie die Lohnabrechnung durchführen. Und es ist ein ernsthaftes No-No, Trinkgelder zu verdienen und diese NICHT an Ihren Arbeitgeber zu melden. Sie können sich (und Ihrem Chef) eine Menge Ärger einhandeln. Achten Sie also darauf, Ihre Trinkgelder bei der Steuererklärung anzugeben.
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OK. Sie haben vergessen, Ihre Trinkgelder zu melden. Kommen Sie ins Gefängnis?
Nehmen Sie eine Verschnaufpause. Sie sind noch nicht Al Capone. Schlimmstenfalls erwartet Sie folgendes: eine 50%ige Strafe auf die verspäteten FICA-Steuern (Sozialversicherung &Medicare), eine 25%ige Strafe (höchstens) auf verspätete Einkommenssteuern und zusätzliche Zinsen. Hinweis: Diese Strafen werden nur erhoben, wenn Sie tatsächlich Steuern schulden. Wenn Ihre Firma einen Verlust hatte und das zusätzliche Trinkgeld nicht ausreicht, um den Verlust in einen Gewinn zu verwandeln, ist alles in Ordnung. Sie werden keine Steuern oder Strafen schulden.
Außerdem hat der IRS (nur) 3 Jahre ab dem Zeitpunkt, an dem Sie Ihre Steuererklärung einreichen, um sie zu prüfen. Sobald diese drei Jahre abgelaufen sind, ist die Steuererklärung abgeschlossen und kann (in den meisten Fällen) nicht mehr geprüft werden. Außerdem hat das Finanzamt im Allgemeinen keine Möglichkeit festzustellen, ob Sie Ihre Trinkgelder in bar angegeben haben oder nicht. Das Schöne an Bargeld ist ja, dass es keine Papierspuren hinterlässt, also wie kann man beweisen, dass Sie es jemals erhalten haben? Aber bevor ich mich in den Bereich der Beihilfe zum Steuerbetrug begebe, möchte ich alle daran erinnern: EINKOMMEN NICHT ZU MELDEN IST EIN VERBRECHEN. Sie müssen Ihr Bareinkommen auch ohne ein 1099 melden.
Bottom Line: Jetzt, wo Sie es besser wissen, melden Sie Ihre Trinkgelder. Aber ich würde mir nicht die Mühe machen, eine 1099-Erklärung zu ändern, die Sie letztes Jahr eingereicht haben, weil Sie vergessen haben, 200 Dollar zu melden. Solange es sich nicht um viel Geld handelt, ist es dem IRS egal, und Ihnen sollte es auch egal sein.